Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

Содержание

Какие налоги не должны платить пенсионеры? Читайте здесь…

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

До 1 декабря граждане, являющиеся собственниками имущества, транспорта и земельных участков должны заплатить налог в налоговый орган.

А знаете ли вы, что пенсионеры ОСВОБОЖДАЮТСЯ от уплаты имущественного и земельного налога? Это указано в статьях 391 и 407 Налогового кодекса Российской Федерации. Данным правом пенсионеры могут воспользоваться во всех регионах Российской Федерации.

Вы пенсионер и ещё платите эти налоги? Значит эта статья именно для вас!!!

Итак, начнём с главного вопроса: «Какие пенсионеры могут воспользоваться правом на освобождение от имущественного и земельного налога?»

  • это гражданин, вышедший на пенсию по любым основаниям, в том числе по старости, получивший льготную пенсию, получающий пенсию по потере кормильца;

Право освобождения от налога будет действовать только в отношении самого ребёнка, получающего пенсию по потере кормильца. На имущество и земельныйучасток ребёнка, которому назначена пенсия по потере кормильца,налог не надо платить.Наимущество и земельный участок родителя/опекуна/попечителя, право освобождения от этих налогов не распространяется.

  • работающие и неработающие пенсионеры.

То есть, любой пенсионер имеет право не платить налог на имущество.

Для освобождения от уплаты налога на имущество пенсионер МОЖЕТ обратиться в налоговый орган либо через МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных или муниципальных услуг) с соответствующим заявлением.

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО

Пенсионер имеет полное право не платить налог на имущество (подпункт 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации).

Пенсионеры освобождаются от уплаты налога по одному объекту на имущество каждого вида по выбору налогоплательщика. Но только при условии, что этот объект не используется для бизнеса.

Для общего понимания перечислим виды имущества:

  • первый вид — жилой дом или его часть;
  • второй вид — квартира, доля в квартире , комната;
  • третий вид — гараж или машино-место;
  • четвёртый вид — помещения для мастерских, ателье, студий;
  • пятый вид — хозпостройки площадью не более 50 кв.м.

Льготу можно оформить НА ОДИН ОБЪЕКТ КАЖДОГО ВИДА. То есть, если у пенсионера 2 квартиры, то он заплатит налог за одну квартиру. А если, к примеру, у пенсионера квартира и гараж, то он освобождается от уплаты налога по этим двум объектам имущества.

Если у пенсионера в собственности только один объект недвижимости, к примеру квартира, то он освобождается от налога на него. При наличии несколько объектов недвижимости, выбор делается по усмотрению пенсионера. При наличии нескольких видов имущества, как правило, не платят налог за имущество, на которое начисляется больший по размеру налог.

И даже если пенсионер не представит в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщит об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота должна быть ему предоставлена налоговым органом на основании сведений, которые он получает в рамках межведомственного взаимодействия! (пункт 6 статьи 407 Налогового кодекса РФ).

В таком случае налоговая инспекция сама выбирает объект, по которому у пенсионера наибольший налог, и не начисляет по нему налог.

А что же делать,если налоговый орган выставляет пенсионеру налог на имущество?

В этом случае для разрешения ситуации необходимо обратиться в налоговый орган через сайт — https://www.nalog.ru, лично в налоговый орган либо отправив обращение по почте с описью вложения.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ

С 2017 года пенсионер имеет право быть освобождённым от уплаты налога на один земельный участок площадью шесть соток. Налог начисляется только с превышения этой площади (пункт 5 статьи 391 Налогового кодекса Российской Федерации).

Освобождение по уплате налога даётся только по одному земельному участку, находящегося в собственности пенсионера.

ТРАНСПОРТНЫЙ НАЛОГ

– освобождение от него может быть предусмотрено только региональными властями. Данной льготы на федеральном уровне нет.

Почему российские пенсионеры добровольно отказываются от бесплатного санатория?

ЕСЛИ НАШ МАТЕРИАЛ БЫЛ ВАМ ИНТЕРЕСЕН, ОЦЕНИТЕ ЕГО, НАЖАВ ПАЛЕЦ ВВЕРХ!!!

ПОДПИСЫВАЙТЕСЬНА НАШ КАНАЛ, ЧТОБЫ НЕ ПРОПУСТИТЬ САМОЕ ИНТЕРЕСНОЕ!

ПОДЕЛИТЕСЬ ЭТОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ С ДРУЗЬЯМИ В СОЦСЕТЯХ!

На сайтеЮридического проекта «Мама Знает»мы публикуем для вас топ-подборок, которые могут пригодиться каждой семье. Там же для бесплатного скачивания образцы жалоб и заявлений в суд, прокуратуру и контролирующие органы (список постоянно обновляется)

Источник: https://zen.yandex.ru/media/mamaznaet/kakie-nalogi-ne-doljny-platit-pensionery-chitaite-zdes-5ddd9468d7657134590e4be7

Платят ли пенсионеры налог на имущество — льготы пенсионерам по налогам на недвижимость

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

Средний размер пенсий в РФ составляет 11 000 – 12 000 руб. Чтобы немного снизить финансовую нагрузку, в НК РФ предусмотрены налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество. Преференция предоставляется только на один объект, но властями регионов могут даваться дополнительные льготы.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

В 2015 году в НК РФ были внесены изменения касаемо особенности уплаты налогов пенсионерами, причем не в их пользу. Раньше поблажек было больше, но сейчас они обязаны уплачивать имущественные налоги, рассчитанные от кадастровой стоимости жилья.

Какие объекты попадают под налогообложение:

  • жилые постройки: квартиры, дома, комнаты, доли в недвижимости;
  • дачи, объекты ЛПХ;
  • парковочные места и гаражи;
  • объекты незавершенного строительства;
  • прочие постройки (жилые и нежилые).

Граждане, вышедшие на пенсию, могут воспользоваться налоговыми льготами, о чем говорит ст. 407 НК РФ. В ч.2 указано, что преференция предоставляется в размере взноса, подлежащего уплате. Недвижимость должна быть в собственности льготника, использование в коммерческих целях не допускается.

Для освобождения от налога пенсию необходимо получать пенсию на территории РФ.

Особенности налогообложения имущества

Стандартно размер налоговой ставки составляет 0,1%. Если недвижимость относится к элитной и стоит более 300 000 000 руб., применяется повышенный коэффициент – 2%. За прочие объекты придется уплатить 0,5%.

Ст. 406 НК РФ допускает увеличение или уменьшение ставок региональными властями. Повышение возможно не более чем в три раза.

Определение налоговой базы может быть произведено и путем умножения инвентаризационной стоимости объекта, умноженной на коэффициент-дефлятор. Размеры к уплате будут рассчитываться по таким данным:

Суммарная цена объектов Ставка
До 300 000 руб. 0,1%
От 300 000 до 500 000 руб. От 0,1 до 0,3%
От 500 000 руб. От 0,3 до 2%

Чтобы понять, в чем заключается помощь государства и почему налоговые льготы важны для пенсионеров, достаточно ознакомиться с практическим примером:

У Игнатьевой О.Н. есть в собственности квартира. Кадастровая стоимость составляет 3 500 000 руб. Сумма взноса к уплате рассчитывается так:

3 500 000 х 0,1% = 3 500 руб. – перечисляется собственницей в ИФНС ежегодно.

В 2017 году Игнатьева О.Н. вышла на пенсию, стала получать 9 500 руб., а также получила освобождение от имущественного налогообложения на основании ст. 407 НК РФ. Если бы этого не произошло, ей пришлось бы немалую часть государственного пособия потратить на уплату налога.

Что написано в законе?

Основным законодательным актом, регламентирующим особенности предоставления льгот данным категориям физических лиц, является НК РФ. После изменений в Кодексе суммы налогов выросли в разы, но, дабы снизить финансовую нагрузку на пенсионеров, власти предусмотрели привилегии.

Пенсионеры освобождаются от имущественного налогообложения, а вот налог на землю заплатить придется, если в регионе проживания он не отменен полностью или частично для льготников.

Земельный налог считается одним из видов обязательных платежей от граждан в государственную казну.

В ст. 395 НК РФ привилегии по земельному налогу не предусмотрены – они полагаются только различным организациям.

Узнать о льготах в конкретном субъекте можно, обратившись в налоговую или администрацию муниципалитета.

Платят ли пенсионеры налог на квартиру?

Чтобы разобраться в данном вопросе, необходимо тщательно изучить все ситуации, когда освобождение полагается, а когда оно отменено. Предоставление привилегий зависит от нескольких нюансов.

Собственное имущество

Если недвижимость находится в собственности пенсионера и не используется для коммерческой или хозяйственной деятельности, с которой он получает прибыль, взносы уплачивать не придется.

При несоответствии указанным критериям имущество подлежит налогообложению на общих основаниях, льгота не дается.

При сдаче жилья в аренду налог на приватизированную квартиру для пенсионеров не уплачивается при условии, что собственник не поставил в известность ИФНС о получении прибыли. Доказать незаконную сдачу квартиры в наем налоговикам проблематично. Если же декларация сдана, владелец получает прибыль и не может претендовать на послабления.

Налог не уплачивается в случае некоммерческого использования жилья.

Элитная недвижимость

Под элитной недвижимостью следует понимать жилые строения стоимостью свыше 300 000 000 руб. Взнос за них будет взиматься вне зависимости от категории льготника – преференции не даются даже ветеранам боевых действий. Ставка здесь составит 2% от стоимости.

Сумма взноса весьма велика, если брать в расчет минимальную кадастровую стоимость:

300 000 000 х 2% = 6 000 000 руб. должно перечисляться ежегодно в виде налога.

Несколько объектов недвижимости

Если у пенсионера несколько одинаковых по типу объектов недвижимости, льгота дается только на один из них. Конкретное жилье, за которое не будет платиться налог, льготник выбирает самостоятельно и указывает в заявлении.

Например, если у льготника есть в собственности две квартиры, он сам определяет, за что будет платить налог. При наличии во владении квартиры, дачного домика и земельного участка взносы платить не придется – эти объекты являются разнотипными.

Льготы на имущественный налог пенсионерам

Для беспроблемного использования льгот пенсионерам на имущественный налог, необходимо заранее подготовить все документы и подать соответствующее заявление до 1 ноября года, следующего за отчетным периодом. Сами же взносы перечисляются до 1 декабря.

Если с 1 ноября уже прошел хотя бы один день, получить освобождение за прошедший период не удастся. Льгота на налог на имущество для пенсионеров в такой ситуации оформляется на будущий временной период.

Квитанции с рассчитанными суммами к уплате направляются гражданам налоговиками самостоятельно до 1 ноября.

Если плательщики не получали уведомления, им необходимо обратиться за документами в ИФНС самостоятельно, в противном случае с 1 декабря начнет начисляться пеня. Доказать факт неполучения практически невозможно.

Оформление льготы: порядок, сроки, требования

Для использования налоговых послаблений по уплате взносов за квартиры, комнаты или жилые дома необходимо выполнить следующее:

  1. Получить статус пенсионера.
  2. Подготовить требующиеся документы (заявление и уведомление о выбранном объекте, и пр.).
  3. Обратиться в налоговую службу.
  4. Получить уведомление.

Также для граждан доступен возврат ранее уплаченного налога в виде налогового вычета.

Определяемся со статусом

Основным критерием для получения льготы является наличие пенсионного удостоверения. Стандартный возраст выхода на пенсию равен 55 лет для женщин, и 60 лет – для мужчин, но после нововведений по инициативе властей он будет увеличен постепенно до 63 и 65 лет соответственно, начиная с 2019 года.

Если есть пенсионное удостоверение, то это уже является основанием для того, чтобы освободить от налога на недвижимость.

В РФ есть категории граждан, имеющие право на досрочный выход на пенсию по выслуге лет: военные, сотрудники МВД, работники вредного и опасного производства, и пр. Вне зависимости от возраста им полагается льгота, если есть удостоверение пенсионера.

Читайте также  Сколько бюро кредитных историй существует в России?

Собираем пакет документов

На следующем этапе необходимо подать документы в ИФНС:

  • заявление по форме 1150063;
  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • ИНН;
  • выписку из ЕГРН или свидетельство о собственности на объект, по которому оформляется освобождение.

После получения от гражданина уведомления о выборе недвижимости сотрудниками производится перерасчет суммы налога к уплате.

Отправляемся в налоговую

Документы можно представить в ИФНС по месту регистрации лично или через законного представителя на основании доверенности. Допускается отправка заказным письмом с уведомлением о получении по Почте РФ, но в этом случае заявление поступит в налоговую только через 1-2 недели.

Граждане, зарегистрированные на сайте ИФНС или портале «Госуслуги», могут направить документы в электронном виде – это поможет существенно сэкономить время.

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу.

Возврат уплаченного налога

В 2015 году в НК РФ внесены изменения, согласно которым граждане получили возможность возвращать уплаченные ранее имущественные налоги, если у них в это время были права на льготы. Возврат производится только за последние 3 года.

Например, женщина вышла на пенсию в 55 лет в 2015 году, но не знала о привилегиях. За льготами она обратилась только в 2018г., ей было оформлено освобождение на будущее время. Отдельно льготницей составлено заявление о возврате ранее уплаченных сумм за последние 3 года, когда у нее уже были права на льготы.

Сотрудниками ИФНС произведен перерасчет, в течение 30 дней деньги направлены по банковским реквизитам, указанным в заявлении.

Если пенсионер подал ходатайство на получение преференции, но впоследствии ему снова по адресу регистрации налоговики направили требование об уплате налога, рекомендуется повторно посетить ИФНС с заявлением. Несмотря на то, что после подачи документов гражданам выдаются уведомления о принятии, по результатам обращения может быть принято отрицательное решение, о котором работники налоговой не всегда ставят заявителей в известность.

Источник: https://ZKHinfo.ru/nalogi/pensionery-imushhestvo

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров освобождают их от уплаты налога. Но есть объекты, стоимость которых из налоговой базы не исключается. Что это за объекты, как получить льготу, какими налоговыми преференциями пользуются пенсионеры при покупке или продаже квартиры, а также сохранятся ли льготы после повышения пенсионного возраста? Ответы ищите в нашем материале.

Льгота для пенсионеров при уплате налога на недвижимость

Льготы пенсионерам при уплате налога на недвижимость предусмотрены подп. 10 п. 1 ст. 407 НК РФ. По этой норме право на льготу имеют:

  • пенсионеры, получающие пенсии в соответствии с пенсионным законодательством;
  • мужчины в возрасте 60 лет и старше и женщины с 55 лет, которым по законодательству РФ выплачивается пожизненное содержание.

Что понимать под фразой «пенсионное законодательство»? Могут ли на такую льготу претендовать только российские пенсионеры или в число имущественных льготников входят и иностранные граждане, а также лица без гражданства, за которыми признается право на пенсию на тех же основаниях, что и у россиян?

В письме ФНС России от 09.01.2017 № БС-4-21/[email protected] этот вопрос решен следующим образом. При отсутствии в НК РФ расшифровки термина «пенсионное законодательство» применение льготы по налогу на имущество не зависит от того, по какому основанию назначена пенсия — по законодательству РФ или другого государства.

Могут ли пенсионеры иностранных государств рассчитывать на льготы по налогу на имущество? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс. Получите бесплатный пробный доступ к системе и переходите к информации от ФНС.

Таким образом, использовать льготу по налогу на имущество вправе как российские пенсионеры, так и пенсионеры — иностранные граждане, имеющие в собственности недвижимость на территории РФ.

Дома, квартиры, дачи, гаражи: какая недвижимость пенсионера не облагается налогом на имущество?

Виды имущества, по которым пенсионер не обязан уплачивать налог на имущество, перечислены в п. 4 ст. 407 НК РФ.

Наглядно они представлены на рисунке ниже:

Таким образом, законодательством предусмотрены не только льготы на квартиру пенсионерам, но и освобождение от уплаты имущественного налога по другим видам недвижимости.

Чтобы воспользоваться имущественной льготой, пенсионер должен быть собственником имущества.

Дорогостоящая недвижимость: с какого стоимостного предела льгота пенсионеру не положена?

Этот порог составляет 300 миллионов рублей. Недвижимость кадастровой стоимостью выше этого предельного значения под имущественную льготу не подпадает. Пенсионер, владеющий такой недвижимостью, обязан уплачивать налог.

Но это еще не всё — льгот у пенсионера нет, если:

  • принадлежащая ему недвижимость используется в коммерческих целях;
  • ему принадлежит более одного объекта недвижимости: например, два дома, три гаража или пять квартир — льготу можно использовать только в отношении одного объекта по каждому виду недвижимости.

Такие ограничения предусмотрены законодательством для пресечения попыток экономии на имущественном налоге с помощью перевода права собственности на имущество с физлиц, которым не положены льготы, на пенсионеров.

У пенсионера несколько объектов недвижимости: как использовать льготу?

Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.

Пример 1

В октябре 2019 года Богданов Борис Петрович вышел на пенсию, получил пенсионное удостоверение, и ему была назначена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством.

В собственности Богданова Б. П. несколько объектов недвижимости:

  • квартира площадью 89 кв. м;
  • жилой дом площадью 122 кв. м;
  • гараж в гаражном кооперативе «Ударник»;
  • садовый домик в СНТ «Вишенка» площадью 18 кв. м.

С момента выхода Богданова Б. П. на заслуженный отдых все вышеперечисленные объекты недвижимости освобождаются от налога на имущество.

Пример 2

Караваева Тамара Николаевна находится на пенсии с 2017 года. В ее собственности находился один объект недвижимости — квартира, в которой она проживает. В сентябре 2019 года (после получения наследства) Караваева Т. Н. приобрела еще одну квартиру и домик в деревне.

Теперь в собственности пенсионерки две квартиры и один жилой дом. Под льготу подпадает только одна квартира и дом в деревне. По второй квартире нужно будет уплачивать налог на имущество, рассчитываемый с учетом вычета.

Чтобы из нескольких объектов выбрать тот, на который нужна льгота, пенсионер должен подать в ИФНС уведомление по форме из приказа ФНС от 13.07.2015 № ММВ-7-11/[email protected] Если этого не сделать, льготу предоставят по объекту с максимальной суммой налога.

Как оформить льготу: обязательны ли подтверждающие документы?

Источник: https://nalog-nalog.ru/pensii/lgoty-po-nalogu-na-nedvizhimost-dlya-pensionerov/

Обязан ли пенсионер оплачивать налог на квартиру — советы юриста

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

В Российской Федерации достаточно низкие пенсии. И для того, чтобы снизить финансовую нагрузку на пенсионеров, государство ввело некоторые льготы. Благодаря таким льготам многие пенсионеры не ощущают проблем с налогами. Однако платить всё равно необходимо. Рассмотрим, как происходит оплата налога на имущество у пенсионеров, и какие льготы предоставляет государство?

Информация о ставках и льготах по имущественным налогам в городе Ижевск⃰

Вид объекта и/или кадастровая стоимость и/или место нахождение объекта и/или вид территориальных зон Размер,%
жилые дома 0,1
жилые помещения (квартира, комната) 0,1
единые недвижимые комплексы, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом) 0,1
объекты незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом 0,1
гаражи и машино-места 0,1
хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства 0,1
объекты налогообложения, включенные в перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость на соответствующий налоговый период, утверждаемый Правительством Удмуртской Республики 2
объекты налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей 2
прочие объекты налогообложения 0,5

⃰ Решение Городской думы г. Ижевска «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «Город Ижевск» (в ред. от 27.11.2014 №688)

Размер пенсий в Российской Федерации достаточно низкий — примерно одиннадцать тысяч рублей. Если учитывать, что у пенсионера есть в собственности недвижимость на сумму в два миллиона рублей, то он должен будет платить две тысячи рублей каждый год. Для таких людей две тысячи рублей — это большие деньги. Поэтому государство создало некоторые льготы, которыми могут воспользоваться каждый пенсионер.

Образец заявления на получение льготы

Важно понимать, что если не оплатить налог, то будет начисляться пеня. Поэтому очень важно обратиться до первого ноября в ИФНС для того, чтобы проверить наличие налога. Порой гражданин может не получить уведомление, но доказать это невозможно, так как все налоги числятся в специальных базах данных.

Кроме того, в соответствии с НК РФ гражданин сам обязан предоставить отчетность и оплатить налог на имущества. К счастью, начиная с 2018г. налоговые инспекции стали надлежащим образом направлять в адрес налогоплательщика извещения об оплате налога.

Если вам по состоянию на 31.12.2014г. уже назначена льгота по налогу на имущество, то Вы вправе не представлять повторно в налоговую заявление и документацию, подтверждающую это право.

Сравнительная таблица

Год рождения Год наступления пенсионного возраста
мужчины женщины как сейчас как будет
1959 1964 2019 2020
1960 1965 2020 2022
1961 1966 2021 2024
1962 1967 2022 2026
1963 1968 2023 2028

В Российской Федерации некоторые категории людей имеют возможность выйти на пенсию в том случае, если им позволяет это сделать выслуга лет. Так, выслуга лет имеется у военных и сотрудников МВД. Так же воспользоваться такой возможностью могут те люди, которые работают на вредном производстве. Такие категории людей могут выйти на пенсию независимо от того, сколько им лет.

Налоговые инспекции в Ижевске и Удмуртской Республике (адрес, телефон, сайт)

Адрес Телефон Код инспекции
Межрайонная инспекция ФНС №2 по УР
427620, г. Глазов, ул.Первомайская, 2 +7 (34141) 2-98-08 1837
Межрайонная инспекция ФНС №3 по УР
427433, г. Воткинск, ул. Урицкого, 75

Источник: https://yurist.life/nalog-na-kvartiru-pensioneram.html

Налог на землю и дом для пенсионеров

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

Налоговое законодательство РФ предоставляет определенные налоговые льготы для пенсионеров. В частности, освобождает от уплаты налога на ряд объектов недвижимости. Подробнее о том, какой в настоящее время действует налог на землю и дом для пенсионеров можно узнать из данной статьи.

Налог на дом в деревне для пенсионеров

П. 4 статьи 407 НК РФ определяет перечень объектов недвижимости, за которые пенсионеру не нужно уплачивать налог. Сюда относятся:

  • жилой дом или его часть;
  • квартира (или ее часть), комната;
  • гараж или машино-место;
  • помещение хозяйственного назначения (хозпостройки), площадь которого не превышает 50 кв. м, расположенное на участке, предназначенном для ИЖС, подсобного хозяйства или садово-огороднической деятельности.

Право на данную льготу возникает у следующих категорий граждан:

  • граждане, имеющие право на пенсионное обеспечение, согласно законодательству РФ. То есть, льготу получают все пенсионеры, а не только вышедшие на пенсию по достижению возраста;
  • граждане, получающие пожизненное содержание при условии достижения ими возрастного порога в 55 и 60 лет, для женщин и мужчин соответственно;
  • пенсионеры – граждане других государств, владеющие на территории РФ объектами недвижимости, которые входят в перечень для получения льготы (такое разъяснение дает письмо ФНС России № БС-4-21/[email protected] от 09.01.2017).

Право не платить налог на дом для пенсионеров возникает при соблюдении следующих условий:

  • объект, освобождаемый от налогообложения, должен находиться в собственности у пенсионера;
  • недвижимость, на которую предоставляется льгота, не должна использоваться в коммерческих целях.
  • на каждый вид недвижимости льготу можно получить только по одному объекту.

Таким образом, ответ на вопрос, платит ли пенсионер налог на гараж, дом и иную недвижимость будет следующим: не платит, но только по одному объекту каждого вида, приведенного в ст. 407 НК РФ. Например, если у него в собственности несколько жилых домов, то льгота предоставляется только по одному из них, а остальные будут облагаться налогом в общем порядке.

Наличие работы у пенсионера, как и отсутствие трудоустройства, не влияет на право освобождения от налога.

Налог на землю для пенсионеров

Налоговые льготы на землю для пенсионеров прописаны в п. 5 ст. 391 НК РФ. Согласно ее положениям пенсионер не освобождается от уплаты налога на землю, но получает вычет в размере кадастровой стоимости 600 кв. м. (шесть соток) площади участка. Граждане, чей участок не превышает шести соток, налог на землю не платят.

Вычет предоставляется только на один участок, имеющийся в собственности (по выбору пенсионера), по остальным земельным наделам налоговая база не уменьшается.

Это установлено на федеральном уровне, но региональным властям дано право увеличить это вычет, также ими могут быть установлены дополнительные льготы.

Дополнительные льготы могут применяться в регионах и по налогу на недвижимость. Узнать о всех региональных льготах по налогам на землю и имущество можно на ]]>сайте ФНС]]>.

Как получить налоговую льготу

Чтобы применить льготу по налогу на гараж для пенсионеров, дом или другую недвижимость, нужно направить уведомление о праве на льготу в налоговую инспекцию по месту жительства. Льгота будет применена и без заявления, если у ИФНС есть сведения о том, что гражданин стал пенсионером.

Если в собственности пенсионера находится несколько объектов из одной льготной категории, то в ИФНС направляется уведомление, в котором следует указать, в отношении какого из них нужно применять льготу. Сделать это нужно не позднее 31 декабря расчетного года. Если о выборе льготного объекта не сообщить, налоговики сами применят льготу к одному объекту каждого вида с наибольшей суммой налога.

Повторное уведомление понадобится, если изменился имущественный состав, например, куплено еще одно жилье, которое пенсионер хочет сделать льготным, вместо прежнего.

Как рассчитывается налог на землю и жилье

Сумма налога на имущество и землю для физических лиц рассчитывается налоговым органом. Ежегодно налоговики рассылают налогоплательщикам уведомления о рассчитанной сумме налога за прошлый год, которую следует уплатить не позднее 1 декабря. Например, налоги на дом и землю за 2018 г. нужно перечислить не позже 02.12.2019 г., т.к. 1 число совпадает с выходным днем.

Источник: https://spmag.ru/articles/nalog-na-zemlyu-i-dom-dlya-pensionerov

Налоги для пенсионеров в России

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

Пенсионный возраст и до реформы был обеспечен некоторыми социальными гарантиями, в том числе и по налогообложению. С приходом новых правил, таких, как повышение пенсионного возраста, несколько изменились и привилегии. Какие налоги не надо платить пенсионерам в 2020 году, зафиксировано в федеральных и региональных законодательных актах.

Зачем пенсионерам льготы по налогам

Социальные гарантии – это привилегия, которой государство обеспечивает социально незащищённые слои общества. К ним относятся и пенсионеры. В 2020 году произошёл новый виток пенсионной реформы, по которому пенсионерами стали женщины в возрасте 56,5 лет и мужчины в возрасте 61,5 лет.

Чтобы воспользоваться льготами, нужно знать об этом праве и заявлять о нём. Некоторые скидки по налогам фиксируются автоматически, для других нужно единожды написать заявление в ФНС, третьи нужно подтверждать ежегодно. Поэтому пенсионерам стоит знать, на что они могут рассчитывать в 2020 году и регулярно интересоваться обновлениями в законодательстве.

Налог на имущество

Возможность не платить за некоторые виды объектов в собственности было у пенсионеров до 2020 года. Сохраняется оно и сейчас. Более того, в 2020 году воспользоваться льготами по налогу на имущество смогут все мужчины, достигшие 60 лет, и женщины с 55. Пока повышения льготного возраста не произошло.

Общее правило такое: пенсионер вправе выбрать один из объектов в каждой категории и не платить за него налог.

Категории:

  • Жилое помещение (дом, квартира);
  • Помещение для хранения автомобиля (гараж);
  • Нежилое помещение (хозяйственные постройки);
  • Еворческое помещение (мастерская, студия, библиотека, галерея)

Пример 1: до выхода на пенсию гражданин приобрёл в собственность две квартиры и гараж. Он оплачивал налоги в полном объёме или исходя из льгот, если таковые у него имелись как у трудоспособного гражданина. Выйдя на пенсию, он написал соответствующее заявление и выбрал одну из квартир, которую оставил на налогообложении. В итоге, как пенсионер, он стал платить только за одну квартиру.

Пример 2: гражданин вышел на пенсию и приобрёл дом для себя и своей семьи. Он сразу смог оформить льготу по налогам, и за жилплощадь платить нет необходимости.

Пример 3: гражданин достиг возраста 60 лет, имея квартиру, но не обратился в заявлением в ФНС. Налоговый орган, так как не был извещён о наступлении заветного возраста, выставил гражданину счёт по налогам за эту квартиру.

Если у пенсионера в собственности несколько квартир, он может самостоятельно выбрать, в отношении какой из них воспользоваться льготой, написав заявление до 31 декабря 2020 года. Иначе ФНС либо потребует уплату налогов за все объекты, либо выберет один из них автоматически. Не всегда такой выбор оказывается в пользу пенсионера.

Транспортный налог

Один из видов региональных льгот, правила по которым меняются от субъекта к субъекту:

  • В некоторых регионах (например, Москва) льготы за автомобиль в собственности по случаю пенсионного возраста нет. Однако, льготы предусмотрены для более узкого списка: ветеранов боевых действий, чернобыльцев, героев СССР и героев РФ, и тд.
  • В других регионах все пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога за автомобиль. Каждый регион, в котором действует такая привилегия, устанавливает дополнительные условия: например, ограничивает по мощности или количеству транспортных средств, не облагаемых налогом. Так, в Санкт-Петербурге пенсионер, имеющий два автомобиля, не будет платить за один из них, если он имеет мощность меньше 150 л.с.
  • Есть регионы, в которых налоговая ставка для пенсионеров существует, но она ниже, чем для трудоспособных граждан. Высчитывается скидка обычно тоже из мощности двигателя транспортного средства.

Почему налог на машину не проходит по федеральной льготе? Потому что он – главный источник дохода бюджетов субъектов РФ. Поэтому каждый субъект может устанавливать свои правила в зависимости от возможностей социальной поддержки пенсионеров.

Зато эта привилегия, как и налог на имущество, тоже пока не связана с фактическим пенсионным возрастом и наступает для всех женщин и мужчин, достигших 55 и 60 лет соответственно. Этот возраст сейчас официально называется предпенсионным.

Не платить транспортный налог можно за:

  • Водный транспорт, оснащённый двигателем мощностью меньше 5 л.с.;
  • Сельхозтехнику;
  • Транспорт, отнесённый к средствам реабилитации (автомобиль со специализированным управлением, электроколяска, приставка к обычной инвалидной коляске).

Налог на землю

Дача, оформленная как земельный участок, подвергается перерасчёту по налогам.

Это федеральная льгота, которая распространяется на всех пенсионеров и предпенсионеров страны.

Реализуется льгота в виде вычета шести соток земли из общего надела (или нескольких наделов).

Пример 1: пенсионер владеет земельным участком площадью 8 соток. Он может написать заявление о вычете шести соток, после чего платит только за три сотки.

Пример 2: пенсионер имеет в собственности землю площадью 500 квадратных метров. Обратившись с заявлением в ФНС, он пользуется льготой и совсем не платит за свой надел.

Пример 3: в собственности у пенсионера два земельных участка: один 4 сотки, а другой 5. Заявление в налоговую службу даст ему право вычесть 6 соток из общего количества квадратным метров земли. Таким образом, налогом будут облагаться только три сотки с одного из участков.

Налоги с доходов

Многие виды доходов не облагаются налогом, если речь идёт о пенсионерах и предпенсионерах.

В первую очередь, это пенсия и дополнительные выплаты к ней. Если пенсионер продолжает официально трудиться, его заработная плата налогом не облагается, или облагается по льготному тарифу.

Пенсионер, купивший недвижимость, может получить вычет по НДФЛ на особых условиях, если квартира была приобретена им самим для себя на его личные средства. Доказательство этого – оформление покупки на своё имя.

Правда, стоимость покупки в этом случае не должна превышать 300 миллионов. Если цена выше, налогом облагается сумма за вычетом этих 300 тысяч.

Как воспользоваться льготами: куда и когда нести заявления

Как только мужчине исполняется 60, а женщине 55, они могут подать заявление на пересмотр ставки налогообложения. Так как пенсионерами они ещё не стали, то автоматически ни одна льгота начислена не будет.

Заявление в ФНС можно направить:

  1. Лично;
  2. Заказным письмом;
  3. Через МФЦ;
  4. Через личный кабинет налогоплательщика.

В заявлении указываются обстоятельства (наступление соответствующего возраста или иных условий, если такие нужны для получения льготы), а также персональные данные заявителя. Нужно приложить документы: паспорт, документы на имущество или землю, а также иные бумаги, если они есть (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, справка о присвоении статуса чернобыльца или героя РФ и т.д).

Подавать лучше в ФНС того региона, где заявитель прописан, так как большинство льгот поддерживаются на региональном уровне. Исключительно федеральная льгота только одна – на земельный надел. Кроме того, в налоговом органе вашего региона можно получить исчерпывающую информацию о правилах предоставления льгот по налогам в конкретном субъекта или лично для вас.

Заключение

Налоговые послабления – одна из самых полезных льгот предпенсионного и пенсионного возраста. Чтобы сгладить волнения по поводу повышения пенсионного возраста и изменения правил назначения пенсии, государство ввело дополнительную меру поддержки: на данный момент возраст получения права на налоговую льготу не меняется. Всё, что требуется от россиян, вступивших в возраст 55 и 60 лет, — не забыть оповестить об этом налоговый орган. Сделать это лучше заблаговременно.

Источник: https://pravorf24.ru/pensionnoe-pravo/nalogi-dlya-pensionerov-v-rossii/

Налог на недвижимость для пенсионеров: платят ли, кто и сколько?

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

Принято считать, и это недалеко от истины, что население России слабо образовано юридически. Но вот парадокс: практически каждый работающий предпенсионного возраста знает, что пенсионеры не платят налог за квартиру. Поэтому, когда по выходу на пенсию собственнику жилого помещения приходит уведомление об уплате имущественного налога, наступает паника. Одни начинают расспрашивать друзей и знакомых, как решить проблему, другие, более продвинутые, забивают в поле поисковика Яндекса или Google: «пришел налог на квартиру пенсионеру – что делать». А третьи безропотно платят.

Попытаемся разобраться, платят ли пенсионеры налог на имущество. Если платят, то за какие объекты, какие льготы и преференции им предоставляются при использовании и продаже недвижимого имущества, есть ли дополнительные послабления по уплате имущественного налога при повышении пенсионного возраста и т.д.

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

Начнем с самого простого: должны ли физические лица, вышедшие на пенсию, платить налог на имущество? Зайдем издалека. Физические лица, владельцы движимого и недвижимого имущества, должны платить несколько видов налогов за свою собственность (ст. 401 НК РФ):

  • имущественный;
  • транспортный;
  • земельный.

При этом не играет роли, сколько владельцу лет (несовершеннолетний или в преклонном возрасте) и работает он или живет на социальное пособие (пенсию).

Таким образом, пенсионеры являются плательщиками имущественного налога.

Другое дело, что, в соответствии со ст. 407 НК РФ (пп. 10 п.1), налог на имущество для пенсионеров не начисляется, если у него в собственности находится один объект недвижимости каждого вида. Правда, с оговорками, о чем поговорим ниже.

Какая недвижимость пенсионера облагается налогом, а какая – нет

Вся недвижимость, по которой пенсионеры не должны уплачивать имущественный налог, перечислена в п. 4 статьи 407 НК. При этом к разным объектам налогообложения, к которым применяются льготы, относятся:

  • квартира полностью или доля в ней, комната в общежитии или коммуналке (это один вид собственности, на которую распространяются льготы);
  • жилой дом в городе (сельской местности) или его часть, оформленная в виде долевой собственности (второй вид);
  • помещение для стоянки транспортных средств: гараж или машино-место на открытой или закрытой автостоянке (третий вид);
  • помещения, используемые для творческой деятельности на профессиональной основе: студии для художников, мастерские для скульпторов, частные галереи, музеи и т.д. (четвертый вид);
  • хозяйственные постройки (теплицы, парники, мастерские и др. здания и сооружения), расположенные на землях для ведения личного подсобного хозяйства, посадки сада или огорода, а также ИЖС (индивидуальное жилищное строительство) (пятый вид).

Важно: в большинстве комментариев к этому закону говорится, что постройки должны быть приспособлены для ведения личного подсобного хозяйства и т.д. Но это не так. В законе четко и однозначно сказано, что любые постройки хозяйственного назначения, расположенные на землях для … . Получается, что по первому варианту бани и сауны не могут быть исключены из списка налогооблагаемых объектов, а по факту налоговая инспекция к ним не предъявляет никаких дополнительных требований и исключает их налогооблагаемой базы на основании заявления.

Для невнимательных читателей еще раз повторим: налоговая льгота для пенсионеров на имущество предоставляется на один объект каждого вида. В сумме таких зданий и помещений может быть не более 5. Со всего остального налог взимается в полном объеме.

Пример. У пенсионера С. в собственности: квартира в городе и машино-место в подземной парковке; жилой дом в сельской местности с гаражом, баней, теплицей и сараем для домашнего скота (остался в наследство от родителей), дача с сауной, теплицей и гаражом.

Из налогооблагаемой базы сразу будет исключены квартира (первый вид собственности) и жилой дом (второй вид собственности).

По третьему виду собственности есть два гаража и машино-место в городе. Здесь пенсионер имеет право выбрать, что исключить из базы налогообложения, а за что уплатить налог. Большая сумма налоговых платежей была за гараж около частного дома. Поэтому его исключили, а за остальные 2 объекта налог нужно оплачивать.

Четвертого вида собственности у С. не имеется. Следовательно, ни льгот, ни оплаты налога нет.

Пятый вид собственности. Здесь все более запутано. Во-первых, дача не попадает ни в один из видов налоговых послаблений – придется платить в любом случае полном объеме. Во-вторых, в категории сразу несколько построек: баня, сауна, 2 теплицы и сарай. Из приведенного перечня можно убрать только 1 объект. Такое право имеется у налогоплательщика – выбирается объект с самым большим налогом (баня). За остальные виды хозяйственных построек придется уплатить.

По приведенному перечню есть ограничения по стоимости и площади помещения. Так, ни один исключаемый из налогообложения вид собственности не должен стоить более 300,0 млн. руб. по кадастровой стоимости (п.5 ст. 407 НК РФ). Это означает, что огромнейший особняк ценой более 4-5 млн. долларов регистрировать на родителей пенсионеров бесполезно – налог придется платить. А вот «скромненький» коттедж за пару-тройку миллионов долларов можно спокойно оформить на какого-нибудь ветерана и спать спокойно – налоги оплачивать не придется.

Ограничение по площади относится только к хозяйственным постройкам – они не должны быть более 50 м кв. В противном случае придется оплачивать налог на имущество.

Внимание: если у пенсионера есть доли в нескольких квартирах, то из налогообложения убирается только одна часть собственности. Здесь экономически целесообразно увеличить долю в одной из квартир за счет другой доли (долей).

Читайте также  Как отправить доллары по России?

Льготы пенсионерам по имущественному налогу

Льготы пенсионерам по имущественному налогу разбросаны по разным местам законодательства. Так, на федеральном уровне, на основании разных Законов, принятых Думой и Постановлений Правительства РФ, от уплаты имущественного налога полностью освобождены пенсионеры:

  • имеющие звание Героя (труда, Советского Союза или России);
  • получившие полный комплект орденов Славы (полные кавалеры);
  • инвалиды первой или второй группы;
  • участники ВОВ (военнослужащие и партизаны), а также принимавшие активное участие в военных действиях в разных частях света (по некоторым пенсионерам есть закрытые Постановления Правительства РФ);
  • вышедшие на заслуженный отдых после 20 лет службы в ВМФ, СА СССР и ВС России, МВД и других силовых ведомствах;
  • участвовавшие в ликвидации последствий аварии на атомной станции в Чернобыле и служившие на полигонах для испытания ядерного оружия и т.д.

Полный перечень такого рода льготников можно посмотреть на сайте ФНС.

Льготный режим налогообложения при уплате имущественного налога предоставляется и НК РФ. В нем, в пп. 10 п. 1 ст. 407, сказано, что имеют льготы:

  • лица, вышедшие на пенсию по пенсионному законодательству;
  • мужчины старше 59 лет и женщины, достигшие 55 лет, которым выплачивается пособие из ПФР.

Важно: пенсионеры, продолжающие работать, также освобождаются от уплаты имущественного налога.

На первый взгляд условия дублируют друг друга. Ведь указанный во втором пункте возраст соответствует выходу на пенсию в России (до 2019 г), а это пункт первый. Но все не так просто – в первом пункте имеются в виду иностранные пенсионеры (получают пенсию на основании законодательных актов своей страны), имеющие в собственности имущество на территории РФ (им оказывается также предоставляются льготы).

При этом налогооблагаемое имущество должно находиться в собственности (приватизировано или построено за личные средства) и не сдаваться в аренду или наем (не приносить ни копейки дохода собственнику). Если хотя бы одно из условий не выполняется, о получении преференций при уплате налога можно забыть.

Так как имущественный налог является региональным (полученные от сбора налогов средства остаются в бюджете федерального образования), то местные власти имеют право установить дополнительные льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров. Например, выработавшим трудовой стаж в районах Крайнего Севера, Сибири и Дальнего Востока, семьям, вырастившим 5 и более детей, ветеранам труда, и т.д.

О введении дополнительных льгот по имущественному налогу в каждом регионе России можно узнать здесь или позвонить по тел. 8 800-2-22-22-22 (центр поддержки ФНС). Звонок бесплатный.

Порядок оформления льгот

В России принят заявительный порядок оформления льгот при уплате всех видов налогов. Это означает, что по своей инициативе сотрудники ИФНС не имеют права оформлять любые льготы – не знает налогоплательщик о своих преференциях, ну и ладно: пусть платит по полной программе. Правда в законе есть маленькое уточнение, о котором скромно умалчивается: при оформлении льготы с опозданием в несколько лет, можно вернуть уплаченные налоги за последние 3 года. Это касается и налога на недвижимость для пенсионеров.

Оформление льгот нужно начинать с написания заявления в налоговую инспекцию (образец бланка можно скачать с сайта ФНС здесь), а порядок заполнения можно посмотреть ниже.

В нем в обязательном порядке должны указываться:

  • наименование налоговой, куда подается заявление;
  • ФИО налогоплательщика и адрес его регистрации;
  • основания для получения льготы или освобождения от уплаты;
  • дата написания и подпись.

На второй странице документа указывается по одному объекту каждого вида собственности, на которые не начисляется имущественный налог.

Вместе с заявлением в налоговую инспекцию предоставляются копии и оригиналы следующих бумаг:

  • паспорт, удостоверяющий личность. Для россиян – общегражданский, для резидентов-иностранцев – национальный заграничный или национальный;
  • пенсионное удостоверение, подтверждающее право на льготу;
  • документы, подтверждающие право собственности (договор купли-продажи, свидетельство о наследовании, выписку из ЕГРН и др.);
  • кадастровый паспорт на каждое здание (строение).

Важно: если по каким-либо причинам документы к заявлению не приложены, налоговая служба должна самостоятельно запросить необходимые данные у организаций, органов и должностных лиц, у которых они имеются. Если по запросу нет ответа или поступил отказ, инспекторы ИФНС информируют об этом заявителя и о необходимости приложить к заявлению отсутствующие документы (ссылаться на письмо ФНС России от 12.10.2017 № БС-4-21/[email protected]).

Иногда налоговые инспектора требуют справку из ПФР о величине пенсии, что удивляет, т.к. размер пенсионных выплат ни на что не влияет.

Подать документы в инспекцию по налогам и сборам можно несколькими путями:

  • во время личного посещения налоговой. У способа есть, как преимущества, так и недостатки. К недостаткам следует отнести потерю времени. В плюс сразу несколько моментов:
  1. Заявление можно не оформлять – бланк заполнит налоговый инспектор.
  2. Сразу будет дан ответ о предоставлении льготы или отказе.
  3. Все допущенные ошибки при самостоятельном заполнении бумаг будут обнаружены и исправлены.
  4. С сотрудником ИФНС можно обсудить, какой из имеющихся объектов наиболее выгодно вычеркнуть из базы налога на имущество.
  • через МФЦ. Услуга платная, но позволяет сэкономить время и нервы;
  • с помощью представителя, имеющего заверенную у нотариуса доверенность;
  • заказным письмом с уведомлением о вручении. В нем должна быть опись прилагаемых документов, а копии заверены заведующим почтовым отделением.

Развитие цифровой экономики позволяет воспользоваться еще одним способом: через Личный кабинет на сайте ФНС.

Налоговые льготы при продаже квартиры

Еще один вопрос, волнующий людей пенсионного возраста: платит ли пенсионер налог с продажи квартиры? Специальных преференций по уплате подоходного налога при продаже жилья у пожилых людей нет. На них распространяются общие правила уплаты НДФЛ при продаже имущества:

  • Пенсионер должен владеть квартирой не менее 5 лет, если приобрел ее позднее 2015 года и не менее 3 лет, если купил ранее 2016 года. Трехлетний срок также распространяется на квартиры, полученные в дар или по наследству.
  • Срок владения квартирой в 3 года требуется при получении ее по договору ренты с пожизненным содержанием иждивенца, также с даты, когда удалось ее приватизировать.

Если пришлось продать квартиру ранее указанных сроков, придется заплатить НДФЛ полностью. Правда, можно воспользоваться налоговым вычетом, но только в том случае, если у пенсионера продолжается труд, а не наступил законный период отдыха (платится подоходный налог в размере 13%). Подробнее вопрос рассмотрен тут.

Нюансы налогообложения

У налога на квартиру для пенсионеров есть несколько нюансов, которые уже затрагивались вскользь.

Дорогостоящей недвижимости

Статьей 407 НК РФ предусматривается, что льготы не распространяются на дорогостоящие объекты имущества стоимостью более 300,0 млн. руб. С них придется платить имущественный налог полностью. Но у тех, кто нашел 4-5 млн. долларов на строительство особняка, найдутся деньги на уплату налога.

Нескольких объектов недвижимости

При владении несколькими объектами одного вида имущества, из базы налогообложения изымается один объект, при этом пенсионер сам может выбрать, на какое здание или сооружение распространяется льгота.

Платят ли налог на имущество пенсионеры в 2020 году

Платят ли имущественный налог пенсионеры в России?

Бесплатная консультация юриста по интернету 24 часаАдвокат по жилищным вопросам в Санкт-Петербурге.Бесплатные консультации юриста по трудовым спорам.

5/5 (9)

Должны ли пенсионеры платить имущественный налог

Одним из основных источников дохода государственного бюджета является имущественный налог. В 2020 году введены этапы для перехода к новому расчету размера налоговых выплат, которые подлежат оплате, причем для этого берется кадастровая стоимость, практически равная рыночной.

По этой методике получается значительно завышенная сумма налоговых сборов, что для граждан пожилого возраста в некоторых случаях доставляет неудобство. Поэтому стоит заняться вопросом оплаты налогов пенсионерами — может, стоит установить льготу на имущество.

Налоговую льготу предоставляют всем пенсионерам. Освободить от налога на имущество могут как работающих, так и нетрудоустроенных пенсионеров. С 2020 года имущественный налог не оплачивают пенсионеры всех категорий.

Освобождение от оплаты имущественного налога помогает пенсионерам меньше тратить денежных средств на налоги, а больше – на свои нужды.

В соответствии с подпунктом 10 пункта 1 статьи 401 и пунктом 4 статьи 407 Налогового кодекса РФ, гражданин, которому в соответствии с порядком, установленным пенсионным законодательством, назначили пенсию, освобождается от налоговых выплат на имущество.

Должны или нет, люди преклонного возраста оплачивать налог на недвижимость (квартира)

По общему правилу налог на имущество пенсионеры платить обязаны. Эта норма относится как к движимому, так и недвижимому имуществу.

В то же время для них предоставляется весьма существенное изъятие по обязанности платить этот сбор.

В случае, когда лицу, относящемуся к данной категории, эта собственность было передано безвозмездно по договору, одаряемый также обязан внести стандартный налог независимо от ее стоимости, если только даритель не был из числа его близких родственников.

Кому предоставляются льготы

Льготы по факту предоставляются основной массе пенсионеров, которые владеют квартирой, при этом обязательным условием является получение получившие такой статус возрасту, так и заработавшие это право ранее обычного срока, в частности военные по выслуге лет и шахтеры.

Кроме того, работающий представитель данной категории равным образом может рассчитывать на такое изъятие.

Освобождение от выплат получают исключительно собственники. Если пенсионер проживает в данном объекте, но не владеет им, то его владельцу потребуется ежегодно осуществлять взнос по этому сбору.

При этом льготу получают те собственники, у которых имеется только один объект. Если же квартир несколько, то их обладателю потребуется выбрать, для какой из них будет действовать данное изъятие. Со всех прочих ему придется отчислять налог на имущество.

При этом оговаривается, что льгота дается на единственный объект одного типа, поэтому обладатель отдельной квартиры и коттеджа на участке вносить сбор не обязан ни за то, ни за другое.

Условия ее получения по вычету в Москве

Наряду с указанной льготой по оплате налога за единственное жилое помещение существует возможность получения вычета на прочую недвижимость.

Это означает, что лицо, который владеет несколькими квартирами, имеет возможность не только не платить его на имущество за одну из них по выбору, но и вносить в бюджет менее положенного в общем случае за все остальные.

Какие есть налоговые льготы для пенсионеров

Внимание! Давайте рассмотрим перечень налоговых льгот для пенсионеров:

  • освобождение от уплаты налога на имущество;
  • в случае, когда пенсионер является безработным, он может получать вычеты по налогам на доходы физических лиц и иные доходы, облагаемые налогом;
  • освобождение от уплаты земельного налога;
  • освобождение от уплаты транспортного налога.

Эти льготы могут быть применены к пенсионеру только при соблюдении условий, которые установлены федеральным и региональным законодательством.

Автомобильные скидки

Налоговые льготы на землю и имущество носят федеральный характер, то есть каждый пенсионер может рассчитывать на их получение. Что касается транспортного налога, то в данном случае речь идет о региональном характере льготы.

Иными словами, все будет зависеть от властей отдельно взятого региона. Если там решат освободить пенсионеров от уплаты налога на владение автомобилем, то местные жители смогут неплохо сэкономить.

Проверить ситуацию в своем регионе можно на сайте ФНС в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Мы проверили несколько регионов на предмет наличия льгот по налогу на транспортные средства. Например, в Москве у пенсионеров налоговой скидки нет. А вот в Санкт-Петербурге – есть. Льготу предоставят за одно авто российского или советского производства с мощностью двигателя до 150 л.с. Размер льготы составляет 100%. Чтобы получить льготу, нужно представить пенсионное удостоверение.

В Самарской области пенсионеры могут рассчитывать на льготу в размере 50%. Если говорить про легковые автомобили, то в этой категории налоговую скидку дадут при условии мощности двигателя не более 100 л.с.

В Тульской области пенсионеры также могут получить льготу в размере 50%. Правда, в данном регионе под льготу попадают машины с мощностью до 150 л.с. При этом машина не должна быть включена в специальный перечень легковушек со средней стоимостью от 3 млн рублей.

В Ярославской области у пенсионеров будет возможность совсем не платить транспортный налог, если мощность двигателя машины не превышает 100 лошадок. Если мощность превышает установленные параметры, то предоставляется налоговый вычет на определенную величину.

В Кемеровской области пенсионеров освободят от уплаты автоналога, если у них начисленная сумма налога равна или не превышает 1500 рублей. Мощность двигателя не должна быть более 200 л.с.

Платит ли пенсионер налог за продажу недвижимости

Ответ на этот вопрос напрямую зависит от срока владения квартирой или домом. Если соблюден минимальный период, то пожилым людям не нужно платить налог. С 2020 года минимальный период сократился до 3 лет, при получении квартиры на следующих условиях:

  • квартира получена в наследство или в дар;
  • при заключении договора ренты с содержанием иждивенца;
  • в следствии приватизации, согласно закону.

Пенсионеры в России относятся к самым социально уязвимым категориям населения. В связи с этим государство освободило их от обязанности по уплате налогов на единственное, по сути, жилье. Что касаемо земельного налога, то о закреплении льгот по его оплате на федеральном уровне говорится уже давно, однако пока местные власти самостоятельно определяют возможность освобождения от него.

Земельный налог

За земельный налог отвечают региональные власти. Орган власти субъекта Федерации решает самостоятельно вопрос по поводу освобождения лиц, которым назначена пенсия, от уплаты земельного налога или снижения его оплаты.

Источник: https://za-nas-zakon.ru/nalogi/lgoty-pensioneram-pri-oplate-nalogov.html